DAYS360 函数的用法：按 360 天一年计算天数

DAYS360 按照财务上常用的"一年 360 天（12 个月 × 每月 30 天）"口径，计算两个日期之间的天数。银行计息、债券应计利息等场景用它统一每月天数差异。

语法

DAYS360(开始日期, 结束日期, [方法])

参数	说明
`开始日期`	起始日期。
`结束日期`	结束日期；早于开始日期时结果为负。
`方法`	可选。FALSE 或省略 = 美国(NASD)算法；TRUE = 欧洲算法。两者对月末 31 日的处理不同。

=DAYS360("2026-01-31", "2026-07-02")

按 360 天口径返回 152 天（美式算法把 1 月 31 日按 30 日处理）。

=本金 * 年利率 * DAYS360(A2, B2) / 360

经典的 30/360 计息公式：天数与分母都用 360 口径，口径一致才不会偏。

DAYS360 和直接相减（结束-开始）有什么区别？

直接相减是真实自然天数；DAYS360 是把每月强制按 30 天折算的财务口径。只有在合同/计息明确采用 30/360 口径时才用 DAYS360。

美式和欧式算法差在哪？

差别在遇到 31 号时怎么折算：欧式把所有 31 号都当 30 号；美式(NASD)则只在特定条件下调整。跨月末的区间两种方法可能差 1 天，按合同约定选。